Lập kế hoạch và Phân tích Tài chính (FP&A) là gì? Nhóm Lập kế hoạch và Phân tích Tài chính (FP&A) đóng một vai trò quan trọng trong các công ty bằng cách thực hiện lập ngân sách, dự báo và phân tích để hỗ trợ các quyết định chính của công ty của CFO, Giám đốc điều hành và Hội đồng quản trị. Rất ít, nếu có, các công ty có thể có lãi và tăng trưởng liên tục nếu không có kế hoạch tài chính và quản lý dòng tiền cẩn thận. Công việc quản lý dòng tiền của một công ty thường thuộc về nhóm FP&A và Giám đốc tài chính (CFO) của công ty. Đọc thêm về vai trò của CFO. Các chuyên gia phân tích tài chính và lập kế hoạch tài chính doanh nghiệp sử dụng cả phân tích định lượng và định tính về tất cả các khía cạnh hoạt động của một công ty để đánh giá tiến trình của công ty trong việc đạt được các mục tiêu và vạch ra các mục tiêu và kế hoạch trong tương lai. Các nhà phân tích FP&A xem xét các xu hướng kinh tế và kinh doanh, xem xét hoạt động của công ty trong quá khứ và cố gắng dự đoán những trở ngại và vấn đề tiềm ẩn, tất cả đều nhằm mục đích dự báo kết quả tài chính trong tương lai của công ty. Các chuyên gia FP&A giám sát một loạt các vấn đề tài chính, bao gồm thu nhập, chi phí, thuế, chi tiêu vốn, đầu tư và báo cáo tài chính. Không giống như kế toán viên chịu trách nhiệm lưu trữ hồ sơ, các nhà phân tích tài chính chịu trách nhiệm kiểm tra, phân tích và đánh giá toàn bộ các hoạt động tài chính của công ty và vạch ra tương lai tài chính của công ty. 10 vai trò hàng đầu của FP&A doanh nghiệp Dưới đây là danh sách 10 trách nhiệm hàng đầu đặt lên vai các chuyên gia lập kế hoạch và phân tích tài chính (FP&A) : Đánh giá xem tài sản hiện tại và các khoản đầu tư của công ty có phải là cách sử dụng tốt nhất vốn lưu động dư thừa của công ty hay không, bằng cách xem xét lợi tức đầu tư (ROI) và so sánh với các cách khác mà công ty có thể sử dụng dòng tiền của mình (ví dụ: Các khoản đầu tư có thể có khác, tăng cổ tức bằng cổ phiếu, Vân vân) Đánh giá tình hình tài chính tổng thể của công ty, chủ yếu bằng cách sử dụng các tỷ lệ tài chính chính như tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, tỷ lệ thanh toán hiện hành và tỷ lệ bao trả lãi vay Xác định sản phẩm hoặc dòng sản phẩm nào của công ty tạo ra phần lớn nhất trong lợi nhuận ròng của công ty Xác định sản phẩm nào có tỷ suất lợi nhuận cao nhất (và sản phẩm nào có tỷ suất lợi nhuận thấp nhất) - Đây là một cuộc điều tra riêng biệt với sản phẩm được liệt kê ở trên, vì (các) sản phẩm mang lại tỷ suất lợi nhuận cao nhất có thể không nhất thiết phải là những sản phẩm tạo ra tổng số tiền lớn nhất lợi nhuận - Một ví dụ đơn giản: Sản phẩm A có thể mang lại tỷ suất lợi nhuận cao hơn Sản phẩm B, nhưng công ty có thể bán được nhiều đơn vị Sản phẩm B hơn đáng kể Kiểm tra và đánh giá hiệu quả chi phí của từng bộ phận trong công ty, dựa trên tỷ lệ phần trăm nguồn tài chính của công ty mà mỗi bộ phận sử dụng Làm việc với các bộ phận riêng lẻ để chuẩn bị ngân sách và hợp nhất chúng thành một ngân sách tổng thể của công ty Chuẩn bị các báo cáo nội bộ cho lãnh đạo điều hành và hỗ trợ việc ra quyết định của họ Tạo, cập nhật và duy trì các mô hình tài chính và dự báo chi tiết về hoạt động trong tương lai của công ty So sánh kết quả lịch sử với ngân sách và dự báo, đồng thời thực hiện phân tích phương sai để giải thích sự khác biệt về hiệu suất và thực hiện các cải tiến trong tương lai Xem xét các cơ hội để công ty mở rộng hoặc phát triển. Lập kế hoạch tăng trưởng, bao gồm cả chi tiêu vốn và đầu tư. Tạo dự báo tài chính từ 3 đến 5 năm. Cuối cùng, các nhà phân tích tài chính của một công ty được kỳ vọng sẽ cung cấp cho quản lý cấp trên những phân tích và lời khuyên về cách sử dụng hiệu quả nhất các nguồn tài chính của công ty để tăng lợi nhuận và phát triển công ty với tốc độ tối ưu, đồng thời tránh đặt công ty vào rủi ro tài chính nghiêm trọng. Cách xác định xem Công việc FP&A có phù hợp với bạn không Các nhà phân tích tài chính giỏi là những cá nhân có khả năng xử lý và phân tích một cách thông minh hàng núi các loại dữ liệu khác nhau và các chỉ số đánh giá dữ liệu. Các nhà phân tích tài chính là những người giải quyết vấn đề tốt. Họ có thể giải mã các mảnh ghép khác nhau cấu thành nên tài chính của một công ty và hình dung việc ghép các mảnh lại với nhau để hình thành nhiều kịch bản tăng trưởng có thể xảy ra. Nếu bạn chỉ không thích toán học hoặc làm việc với các bảng tính như Excel, bạn có thể muốn xem xét một lựa chọn nghề nghiệp thay thế. Tuy nhiên, nếu bạn là một người giải quyết vấn đề sáng tạo, với tài năng bẩm sinh hoặc đã được trau dồi về phân tích, lập mô hình và dự báo tài chính, thì trở thành nhà phân tích tài chính doanh nghiệp có thể là lựa chọn nghề nghiệp hoàn hảo cho bạn. Để xem liệu nghề nghiệp lập kế hoạch và phân tích tài chính có phù hợp với bạn hay không, hãy khám phá Bản đồ nghề nghiệp tương tác của chúng tôi. Thu nhập và mức lương tiềm năng cho các Chuyên gia FP&A - $ 50k đến $ 1 triệu Những người xuất sắc trong công việc phân tích tài chính doanh nghiệp và xác định chính xác những động thái tài chính mà công ty nên thực hiện để thành công tối ưu trong một thị trường luôn thay đổi được trả lương cao cho các kỹ năng của họ. Các nhà phân tích cấp cơ sở mới vào nghề chỉ ra mức lương hàng năm trong khu vực lân cận là $ 50k. Các nhà phân tích cấp cao có thể thấy mức lương lên đến $ 100k, thường được kết hợp với các khoản thưởng tiềm năng từ 10-15%. Một giám đốc hoặc giám đốc kế hoạch và phân tích tài chính và Giám đốc tài chính (CFO) tại một công ty đa quốc gia lớn thường kiếm được khoảng từ sáu đến bảy con số tiền lương, cùng với các khoản thưởng hiệu quả hoạt động khá lớn. Mức lương thưởng trong lĩnh vực phân tích tài chính khác nhau đáng kể giữa các ngành và công ty khác nhau. Rõ ràng, các công ty lớn hơn với lợi nhuận lớn hơn có thể đủ khả năng trả nhiều hơn một công ty nhỏ hơn mà tổng lợi nhuận ròng của họ thậm chí có thể không đạt đến bảy con số. Tiền thưởng thường phụ thuộc rất nhiều vào lợi nhuận của công ty và / hoặc kỹ năng của nhà phân tích trong việc đưa ra các dự báo tài chính chính xác. (Tất nhiên, điều này có thể dẫn đến các vấn đề nếu một nhà phân tích tạo ra các chiến lược tăng trưởng quá thận trọng được thiết kế chủ yếu để đảm bảo rằng các mục tiêu lợi nhuận chỉ đạt được chứ không phải là tối đa) Các vị trí trong lĩnh vực tài chính doanh nghiệp được dự báo sẽ có mức tăng trưởng việc làm hàng năm lên tới 20% cho đến giữa những năm 2020. Kỹ năng ra quyết định và học tập Mặc dù các nhà phân tích tài chính phải đánh giá một số lựa chọn và kịch bản tài chính phức tạp, họ cũng phải có khả năng đưa ra quyết định chắc chắn, có thể tránh việc có một loạt các lựa chọn tài chính khiến họ tê liệt trong sự do dự. Mong muốn học hỏi liên tục là một sức mạnh cá nhân quan trọng đối với các nhà phân tích tài chính. Khi các doanh nghiệp, thị trường và nền kinh tế thay đổi và thích ứng, do đó, các nhà phân tích cũng phải liên tục thay đổi và thích ứng. Ngoài việc trau dồi các kỹ năng và chiến lược tài chính, họ cần phải luôn cập nhật các xu hướng kinh doanh, ngành và kinh tế. Các nhà phân tích giỏi nhất không ngừng học hỏi thêm, ngày càng trở nên giỏi hơn trong những gì họ làm. Đọc và Phân tích Báo cáo Tài chính Các chuyên gia phân tích và lập kế hoạch tài chính doanh nghiệp là một nhóm phải có khả năng đọc và hiểu thực sự các báo cáo tài chính của công ty - bảng cân đối kế toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, báo cáo thu nhập và trong trường hợp là công ty đại chúng, báo cáo vốn chủ sở hữu của cổ đông. Một nhà phân tích giỏi không chỉ hiểu được ý nghĩa và tác động của từng báo cáo tài chính riêng lẻ mà còn nhìn thấy bức tranh toàn cảnh hơn về cách tổng tình hình tài chính của một công ty được phản ánh bởi sự kết hợp của tài sản, nợ phải trả, dòng tiền và thu nhập. Bộ phận phân tích tài chính của một công ty cần có khả năng nắm bắt các bút toán kế toán và báo cáo đối chiếu tài chính ngang bằng, nếu không muốn nói là tốt hơn bộ phận kế toán. Các nhà phân tích phải hiểu các khía cạnh liên quan lẫn nhau của các khoản ghi nợ và tín dụng và có thể tính toán và đánh giá các tỷ lệ tài chính chính để xác định vị trí tài chính của công ty và cách tốt nhất để tiến lên từ đó. Kỹ năng quản lý dự án Các nhà phân tích tài chính cũng là những nhà hoạch định tài chính. Mục đích của họ là dựa trên nghiên cứu, thu thập dữ liệu và phân tích dữ liệu, tư vấn cho ban quản lý của công ty về các phương tiện hiệu quả nhất về mặt tài chính để phát triển hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của công ty. Trong việc tổng hợp các báo cáo như dự báo tài chính 3 năm và 5 năm, về bản chất, các nhà phân tích tài chính đang xây dựng các dự án tài chính. Các nhà phân tích tài chính giỏi thường mang đến cho bạn những kỹ năng quản lý dự án tốt, chẳng hạn như khả năng lãnh đạo, quản lý chi phí và thời gian, khả năng ủy quyền, kỹ năng giao tiếp - và kỹ năng giải quyết vấn đề tổng thể. Hầu hết các nhà phân tích tài chính đều có kinh nghiệm sử dụng các chương trình như Microsoft Excel để tạo và phân tích báo cáo. Thực hiện phân tích tài chính doanh nghiệp bao gồm thực hiện rất nhiều việc thu thập dữ liệu và hợp nhất dữ liệu, sau đó tạo ra nhiều báo cáo với rất nhiều biến số. Rất nhiều công việc được thực hiện bởi các nhà phân tích tài chính liên quan đến việc kiểm tra các số liệu tài chính quan trọng, chẳng hạn như tỷ suất lợi nhuận, khối lượng bán hàng và vòng quay hàng tồn kho, sau đó sử dụng phân tích để lập kế hoạch tài chính chiến lược nhằm đưa công ty tiến tới mức lợi nhuận tiếp theo. Công việc lập mô hình tài chính trong FP&A Các nhà phân tích, quản lý, giám đốc và các thành viên khác của nhóm FP&A thường xuyên thực hiện công việc lập mô hình tài chính quan trọng, bao gồm tạo, cập nhật và quản lý mô hình công ty của công ty trong Excel. Mô hình công ty được sử dụng để tổng hợp ngân sách cho tất cả các bộ phận, tạo dự báo dài hạn và đo lường kết quả thực tế so với dự báo. Đầu ra của mô hình tài chính có thể được sử dụng trong bảng điều khiển, bản trình bày quan hệ nhà đầu tư, báo cáo hội đồng quản trị và phân tích đặc biệt. Giáo dục và chứng chỉ cho các nhà phân tích tài chính doanh nghiệp Các nhà phân tích tài chính doanh nghiệp có tham vọng có thể theo một số con đường giáo dục để thành công trong ngành. Các bằng cấp thường được cấp bởi các nhà phân tích bao gồm kế toán, quản trị kinh doanh, thống kê và tài chính. Khóa học logic sau đại học của nghiên cứu cho các nhà phân tích tài chính là một bằng MBA. CFI cung cấp các khóa học FP&A chuyên nghiệp, cùng với đào tạo giáo dục thường xuyên, tất cả đều trực tuyến. Có chứng nhận từ CFI giúp hoàn thành công việc hạ cánh, đảm bảo thăng chức và có thể chỉ huy các mức lương thưởng cao hơn. Một số nhà phân tích tài chính doanh nghiệp cũng tìm kiếm chứng chỉ chuyên nghiệp trong lĩnh vực đầu tư, đạt được các chứng chỉ như Người lập kế hoạch tài chính được chứng nhận (CFP), Người quản lý rủi ro tài chính (FRM) hoặc Nhà phân tích định giá và mô hình tài chính (FMVA). Kinh nghiệm làm việc tốt nhất cho các nhà phân tích tài chính đầy khát vọng Kinh nghiệm làm việc thực tế tốt nhất ngoài công việc phân tích tài chính trực tiếp là bất cứ điều gì cho thấy bạn đã chứng minh được khả năng giúp công ty phát triển, đặc biệt là theo cách tiết kiệm chi phí. Đó có thể là bất cứ điều gì từ việc thúc đẩy doanh số bán hàng bằng cách hiển thị cửa sổ tốt, đến giảm chi phí chung thông qua việc cải tạo toàn bộ hệ thống hàng tồn kho của công ty. Hầu như bất kỳ kinh nghiệm kinh doanh chung nào nêu bật khả năng giải quyết vấn đề và tăng lợi nhuận của bạn đều có thể là một điểm cộng lớn trong sơ yếu lý lịch của bạn khi nộp đơn xin việc với tư cách là nhà phân tích tài chính doanh nghiệp. Làm việc tại một ngân hàng hoặc tại một công ty kế toán công có thể là một cách tuyệt vời để tham gia vào FP&A.
